Самара, Московское шоссе 41
Тольятти, ул. Льва Яшина 11
Оренбург, ул. Монтажников 7/7, офис 8
"Первое Решение"
Правовая защита бизнеса и граждан

Налоговые споры и оптимизация налогов

Налоговая проверка — тяжелое для организации мероприятие. Позвоните нам, чтобы все ваши сотрудники и подразделения были к ней готовы.

Опасения по поводу налоговой проверки естественны. В ходе проверок выявляются недочеты в документации, недостатки в выбранной схеме налогообложения и налоговом режиме. При этом штатные бухгалтеры и юристы часто не в силах подобрать соответствующую аргументацию или не имеют времени для оспаривания результатов проверки. Чтобы обезопасить свою компанию и с честью выдержать вторжение в вашу деятельность фискальных органов, позвоните нашим специалистам или оставьте заявку в форме.

10 правил поведения во время налоговой проверки

  1. Проверить полномочия и состав проверяющей группы: служебное удостоверение;
    решение о проверке с указанием персонального состава проверяющих.
  2. Не предоставлять документы, выходящие за рамки предмета проверки, указанного в решении.
  3. Передавать документы сотрудникам ИФНС по их требованию только после оценки документов на предмет законности, непротиворечивости, сопоставимости данных, наличия необходимых реквизитов, а также соответствия утвержденным формам.
  4. Требовать копии подлинников документов, изъятых налоговым органом в течение 5-ти рабочих дней.
  5. Передавать документы только при оформлении подробной описи с указанием индивидуального признака каждого документа.
  6. Не допускать проверяющих к бухгалтерской программе, а также не распечатывать при них данные по счетам и регистрам. Ст. 93 НК РФ.
  7. Ограничить число лиц, контактирующих с проверяющими. Например, генеральный директор, главный бухгалтер, финансовый директор.
  8. Проинструктировать сотрудников о том, как вести себя во время проверки. Лучше привлечь налогового юриста или адвоката, который будет присутствовать при проверке.
  9. Реагировать на незаконные требования налоговых органов жестко, мотивируя свою позицию законом и судебной практикой.
  10. Не допускать панибратства с проверяющими.

4 легальных способа экономии на налогах

Под оптимизацией налогообложения понимается комплекс мероприятий, направленных на сокращение на законных основаниях налоговой нагрузки на предприятие. Достигается это путем использования предусмотренных законом льгот и вариантов, предусматривающих освобождение от уплаты налогов. Опытный налоговый консультант поможет выявить такие возможности и грамотно применить их на практике.

  1. Провести анализ своего бизнеса на состав доходов и затрат. Отдельно выделить поставщиков и покупателей с НДС и без НДС (контрагенты на спецрежимах, льготники и т. д.). Данные потоки разумно разделить путем выделения отдельного юридического лица, что приведет к экономии НДС.
  2. Проанализировать структуру затрат своего бизнеса. Для этого необходимо сверить свои расходы и расходы, которые признаются в целях налогообложения. В главе 25 НК РФ подробно написано, что признается расходом в целях налогообложения налогом на прибыль организаций. Постараться исключить или минимизировать те расходы, которые не попадают под гл. 25 НК РФ.
  3. В качестве директора можно нанять ИП-управляющего, применяющего УСН 6%. Дело в том, что закон об ООО и АО не делает никакого различия между работником-директором и ИП-управляющим. Налицо экономия на налогах, уплачиваемых с ФОТ директора в бюджет, так как ИП сам платит налоги за себя, это 6% с дохода и фиксированные платежи в фонды.
  4. Вывести весь непрофильный персонал из компании. Для этого можно создать аутсорсинговую (обслуживающую) компанию. Аутсорсинговая компания может оказывать юридические, бухгалтерские и прочие услуги. В данном случае разумнее открывать ООО на системе налогообложения УСН (доходы-расходы), т. к. у ИП присутствуют фиксированные платежи в фонды, не зависящие от того, ведет он деятельность или нет.

Уголовная ответственность при незаконной оптимизации налогов

Номер статьиНаименование статьиНаказание
ст. 199 за уклонение от уплаты налогов до 6 лет лишения свободы
ст. 199.1 за неуплату НДФЛс зарплат сотрудников до 6 лет лишения свободы
ст. 173.1 и 173 за незаконную регистрацию юр лица до 5 лет лишения свободы
ст. 174 за отмывание денег до 7 лет лишения свободы
ст. 199.2 сокрытие активов от взыскание до 5 лет лишения свободы
т. 196 и 197 фиктивное и преднамеренное банкротство до 6 лет лишения свободы
ст. 199.4 за неуплату страховых взносов до 4 лет лишения свободы

Перечень оказываемых услуг

  • Сопровождение налоговых проверок;
  • Сопровождение на допрос в ИФНС;
  • Налоговое планирование;
  • Досудебное и судебное представительство по любым категориям налоговых дел;
  • Абонентское обслуживание;
  • Консультация налогового юриста.

Заявка успешно отправлена!